PIT — zaliczki i zeznania roczne

Automatycznie, na podstawie ksiąg firm, w których właściciel ma udziały, oraz składek ZUS. Pod właścicielem kliknij „Zaliczki na podatek dochodowy" (lub „Zaliczki na ryczałt") → „Dodaj", wskaż rok, okres i sposób opodatkowania — program policzy podatek od dochodu narastająco, odejmie odliczenia i wcześniejsze zaliczki, a wynik zaokrągli do 1 zł. Warunek: właściciel musi mieć dodany udział w firmie.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Wyliczenie zaliczki ↗ · Zaliczki na podatek dochodowy (PIT) ↗

Okres wybierasz w oknie zaliczki — przy jej dodawaniu wskazujesz rok, okres (miesięcznie lub kwartalnie) i miesiąc. Domyślnie program podpowiada ustawienia z poprzedniej zaliczki, więc wybór wykonujesz raz.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Wyliczenie zaliczki ↗

W oknie zaliczki wybierasz sposób opodatkowania „liniowy 19%" — program zastosuje stałą stawkę 19% od dochodu, bez kwoty wolnej. Zapłaconą składkę zdrowotną na liniowym można odliczyć od podstawy do rocznego limitu (w 2026 r. — 14 100 zł); program stosuje zasady właściwe dla danego roku.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Zaliczki (składka zdrowotna) ↗ · Ryczałt, skala czy liniowy 2026 ↗

Od 2022 r. składki zdrowotnej nie odlicza się od podatku. Przysługuje jedynie odliczenie od podstawy: na podatku liniowym do rocznego limitu, na ryczałcie — połowa zapłaconej składki, a na skali podatkowej zdrowotnego nie odlicza się wcale. Program stosuje automatycznie zasady obowiązujące w danym roku.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Ważne: składka zdrowotna a podatek ↗

Składki wpisują się do zaliczki automatycznie tylko wtedy, gdy wcześniej wprowadzisz je w „Zapłacone składki ZUS" pod właścicielem. Brak danych składkowych zawyży zaliczkę — uzupełniaj je na bieżąco.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Najczęstsze błędy i pytania ↗ · Zaliczki PIT — składki ZUS ↗

Najczęstsza przyczyna to brak udziału właściciela w firmie — bez niego program nie ma z czego liczyć dochodu. Dodaj udział (pod właścicielem w drzewie), sprawdź też, czy wszystkie dokumenty okresu są zaksięgowane i czy w oknie zaliczki wybrano właściwy sposób opodatkowania.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Najczęstsze błędy i pytania ↗ · Podręcznik, cz. II — Udziały ↗

Zeznania tworzysz pod właścicielem: kliknij „Dokumenty" → „Dodaj" i wybierz PIT-36 (dla rozliczających działalność według skali). Program pobierze dane z ewidencji księgowej oraz z kwot ZUS i zaliczek — większość pól uzupełni automatycznie; Ty dopisujesz ewentualne ulgi i odliczenia. Przy podatku liniowym analogicznie tworzysz PIT-36L.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Roczne zeznania PIT ↗ · Zeznania roczne PIT ↗

Tak samo jak inne zeznania — pod właścicielem, przez „Dokumenty" → „Dodaj". Przychody wpisywane są automatycznie na podstawie ewidencji przychodów, według stawek ryczałtu, wraz z odliczeniami i wpłaconymi zaliczkami.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Roczne zeznania PIT ↗ · Ryczałt — zeznanie roczne PIT-28 ↗

Tak — PIT-37 służy do rozliczenia dochodów z pracy lub zleceń rozliczanych przez płatnika (poza działalnością). Tworzysz go pod właścicielem tak samo jak pozostałe zeznania.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Roczne zeznania PIT ↗

Po automatycznym przeniesieniu danych z ewidencji uzupełniasz w zeznaniu przysługujące ulgi (np. na dzieci, rehabilitacyjną, darowizny) w odpowiednich polach — program przeliczy podatek i pokaże kwotę do zapłaty lub nadpłatę.

Zobacz w instrukcji: Zeznania roczne PIT — ulgi i odliczenia ↗

W naszym poradniku „Ryczałt, skala czy podatek liniowy 2026": skala to 12%/32% z kwotą wolną 30 000 zł, liniowy — stałe 19%, ryczałt — podatek od przychodu według stawek działalności; każda forma inaczej traktuje też składkę zdrowotną. O wyniku decydują konkretne liczby, dlatego warto policzyć wszystkie warianty w naszym bezpłatnym kalkulatorze podatkowym.

Zobacz w instrukcji: Ryczałt, skala czy liniowy 2026 — jak wybrać ↗

W oknie dokumentu naciśnij przycisk „e-Deklaracje" — otworzy się okno wysyłki elektronicznej, w którym wybierasz metodę podpisu (certyfikat kwalifikowany albo dane autoryzacyjne) i wysyłasz. Po przyjęciu pobierasz UPO jako dowód złożenia.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Jak wysłać deklarację ↗ · e-Deklaracje i UPO ↗

Program tworzy korektę istniejącego zeznania — poprawiasz wartości i wysyłasz dokument ponownie z oznaczeniem korekty, tym samym kanałem e-Deklaracji.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Roczne zeznania PIT ↗ · Zeznania roczne PIT — korekta ↗

To kwota przychodu z Twojego zeznania PIT za rok o dwa lata wcześniejszy niż rok wysyłki (np. wysyłka w 2026 r. — przychód z zeznania za 2024 r.). Program podstawi ją automatycznie, jeśli ma w bazie odpowiednie roczne zeznanie; w przeciwnym razie wpisujesz ją raz, a program zapamięta. Kwota musi się zgadzać co do złotówki — inaczej wysyłka wróci ze statusem 419.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — Wysyłka pliku JPK (dane autoryzacyjne) ↗ · Podpis kwalifikowany i dane autoryzacyjne ↗

Po wysyłce program pokazuje status dokumentu, a po przyjęciu pobierasz UPO — Urzędowe Poświadczenie Odbioru, które jest elektronicznym dowodem złożenia. UPO podejrzysz z poziomu okna dokumentu; zapisz je lub wydrukuj do dokumentacji.

Zobacz w instrukcji: Podręcznik, cz. V — UPO i statusy ↗ · e-Deklaracje i UPO — pobieranie UPO ↗