← Wróć do spisu treści (Pomoc)
Pełna księgowość (księgi rachunkowe) to najbardziej rozbudowana forma ewidencji, oparta na planie kont i zapisach na kontach księgowych. TaxMachine prowadzi dzienniki, automatyzuje księgowania za pomocą schematów i generuje sprawozdania. Ten artykuł wprowadza w podstawy.
Co przygotować
- Firmę rozliczaną na księgach rachunkowych.
- Plan kont (możesz oprzeć się na wzorcowym i dostosować go do firmy).
- Zasady schematów księgowań dla typowych operacji.
Zakładanie roku i miesiąca obrotowego
- Utwórz rok obrotowy dla firmy.
- Otwórz pierwszy miesiąc (okres) księgowy.
- Wprowadź bilans otwarcia, jeśli kontynuujesz działalność.
Plan kont
Plan kont to lista kont (zespoły 0–8) używanych do księgowania. Możesz:
- skorzystać z wzorcowego planu i go dostosować,
- dodawać konta analityczne (np. rozrachunki z poszczególnymi kontrahentami),
- ustawiać parametry kont (bilansowe/wynikowe, rozrachunkowe).
Schematy księgowań
Schemat to reguła, która zamienia dokument (np. fakturę) w gotowy zapis na kontach. Dzięki schematom typowe operacje księgują się automatycznie i jednolicie.
Dzienniki i zapisy
Każda operacja trafia do dziennika jako zapis (Wn/Ma). Dzienniki zapewniają chronologiczny i kompletny obraz zdarzeń gospodarczych.
Sprawozdawczość
Na podstawie zapisów program tworzy m.in.:
- Rachunek zysków i strat,
- Bilans,
- zestawienia obrotów i sald.
Zamykanie okresów
Po zaksięgowaniu wszystkich dokumentów zamykasz okres, co blokuje zmiany i pozwala przejść do kolejnego miesiąca. Na koniec roku wykonujesz zamknięcie roczne.
Dobre praktyki
- Spójny plan kont od początku roku ułatwia analizę i sprawozdania.
- Schematy dla powtarzalnych operacji minimalizują błędy.
- Kopia zapasowa przed zamknięciem okresu/roku.
Najczęstsze problemy
- Niezbilansowany zapis (Wn ≠ Ma) → popraw dekret; zapis musi się bilansować.
- Brak konta analitycznego → dodaj je do planu kont przed księgowaniem.
- Błędne sprawozdanie → sprawdź przypisanie kont do pozycji bilansu/RZiS.